有人总说，这么简单的道理谁不知道呀！现实却是，这么简单的道理，绝大多数人仅限于知道，从来不去实践，更不要谈什么坚持了，结果简单的道理反而最难。所以，成功真的不难，懂得简单的道理，然后十年如一日地坚持执行！
——坤鹏论
坤鹏论之前讲过，个人和家庭理财最好的学习榜样是企业。
因为，它们都是人的组织，从本质上看，个人和家庭和企业无异，都以创造利润为目。
而且，企业自它诞生后，就有无数人在研究如何让它更好、更快地赚钱，所以，学习企业才是最好的理财之道。
今天，坤鹏论就用企业财报的知识点，来聊聊如何将它们应用到家庭理财之中。
就像很多很多故事一样，这篇文章中也有两个风格鲜明的主人公，一个聪明，一个傻，前者叫聪聪，后者叫笨笨。
一、如何从资产负债表理解有钱？
在企业的财务报表中，最具代表性的是资产负债表。
它同样可以应用到我们的实际生活中，帮我们经营个人或家庭财产。
你可以通过资产负债表清楚地掌握自己财务状况。
同时，个人或家庭的开支明细也可以用资产负债表的方式来记录，从而帮助你更清楚地认识到家庭理财的本质。
实例1：买高级汽车的一定是有钱人吗？
某天，追求奢华的笨笨和信奉简朴生活的聪聪，分别买了一辆小汽车。
1.笨笨选择买宝马
他的财务状况：银行存款20万元。
笨笨贷款购买了一辆标价为30万的宝马汽车。
他选择首付30%，贷款期限5年。
这样首付就是9万，贷款月还4200元。
其银行存款缩减为11万元。
笨笨没有买房，租房住，房子的位置很好，房间也大，房租每月1.2万。
他的月工资是26000元，没有奖金等额外收入。
这样，笨笨每月需要支付1.2万元房租和4200元车贷。
工资还剩下：26000－12000－4200＝9800元。
剩下的这9800元，他全部用于每个月的餐饮、交通等生活费用支出。
可想而知，在接下来还车贷的五年里，笨笨的存款金额将完全没有变化。
在购买宝马那个时间点，笨笨的个人资产负债表如图：
2.聪聪选择买国产
因为一直努力攒钱，聪聪现有30万元储蓄，他从中取出10万元购买了一辆国产汽车。
也就是说，在笨笨贷款购买宝马汽车的同时，聪聪用现金一次性付款购买了一辆国产汽车。
由于只花了30万元储蓄中的10万元，所以，聪聪还剩下20万元存款，并且没有贷款需要偿还。
另外，聪聪和笨笨一样，月收入26000元，没有奖金等其他额外收入。
不过，他租的房子位置上比笨笨的稍差一点点，房间也小不少，房租为每月6000元。
在生活费方面，两个人开销差不多，都是每月9800元。
聪聪26000元的月收入，在支付6000元房租和9800元生活费后，还剩下：26000－6000－9800＝10200元。
他决定将10200元全都存起来。
在购买国产汽车的那个时间点，聪聪的个人资产负债表如下：
如果只是从汽车和住所上看，笨笨的条件更优越，显得更富裕。
但是，如果我们将注意力转向资产负债表的右侧，即“负债和净资产”这一边时，就会得出完全不同的结论：
笨笨：负债21万元，净资产20万元
聪聪：负债0元，净资产30万元
实际上，净资产比资产更能从本质上反映个人对金钱的持有程度。
也就是说，无论资产总额是多少，净资产金额大的人才是真正意义上的有钱人。
从这个角度看，聪聪才是真正的有钱人，他没有负债，净资产金额更大。
所以，当我们判断谁是有钱人时，不应该问他坐什么车或住在哪儿，而要先弄清楚此人的资产减去负债后剩下的净资产金额是多少。
3.5年后两个人的财务状况
接下来，让我们看看两个人5年后的财务状况。
（1）笨笨5年后的财务状况
宝马汽车的贷款已经偿还完毕，储蓄额没有变化，仍然是5年前的11万。
宝马汽车经过5年的折旧，目前仅值15万元。
此时，笨笨的个人资产负债表如图所示：
他的净资产金额和5年前相比，只多了6万元而已。
（2）聪聪5年后的财务状况
5年前买的国产汽车经过折旧，目前仅值5万元。
不过，这5年里聪聪每月都有10200元存款。
加上5年前的20万元存款，其存款额已增至：10200×12×5＋200000＝812000元。
聪聪的个人资产负债表如图所示：
由于聪聪一直没有负债，所以其个人净资产金额达到了86.2万元。
这个时候，聪聪手头的现金能绰绰有余买两辆30万的宝马。而想当初笨笨买宝马时还要贷款。
现在，你说到底是笨笨更有钱，还是聪聪更有钱呢！
所以，通过资产负债表，我们就能理解坐高级汽车住豪宅的不一定是有钱人的内在含义了。
就像看企业一样，借钱的企业，不管它借钱的理由多么天花乱坠。
我们都要坚信一个简单的真理——只有缺钱才会去借钱。
看企业的资产负债表，一定要特别关注负债，企业生死现金流，压垮企业的往往都是债。
同样，靠负债支撑的资产也不能准确代表有钱的程度，只是空有有钱人的外表而已。
二、折旧里面的点金术
之前坤鹏论在财报分析专栏讲过折旧。
它的应用同样不仅限于企业的财务会计，对于个人或家庭的理财，也有意想不到的“点金”魔力。
其中奥妙就是“投入资本的回收”，通过它可以收获令人惊喜的理财成效。
实例2：一辆5万元货车的故事
聪聪和笨笨经营着同样的生意：
每年用5万元进货，再用货车拉出去卖货，全部货物卖掉后将获得15万的销售额。
两人最初手头各有15万元的启动资金。
首先，为了做生意，他们分别购买了价值5万元的货车，并且都进了价值5万元的货物。
在这个时间点，两个人的财务状况均为：
现金：5万
商品：5万
货车：5万
1年过去了，两人都卖掉了全部的货物，分别获得了15万的销售额。
这1年中，除了进货成本，他们还花费汽油费、宣传单印刷费等成本合计5万，即各有5万元用于进货以外的各项开支。
两个人都对自己的生意进行了年终盘点，计算收益。
聪聪在盘点中采用了折旧原理，按照定额法计算出货车使用寿命6年，最后卖二车还可获得残存价值1万，每年的减价折旧金额为(5万-1万）÷6＝6666元。
聪聪把这个金额认定为各项开支以外的支出，减掉它之后，再计算所得收益。
笨笨则认为折旧这种东西没有任何意义。
聪聪的盘点：销售额15万元－商品进货金额5万元－各项开支5万元－货车折旧6666元＝收益4.33万元
笨笨的盘点：销售额15万元－商品进货金额5万元－各项开支5万元＝收益5万元
因为赚到钱了，两个人决定接下来好好庆祝一下。
笨笨看到自己赚了5万，一周里不停地吃吃喝喝，很快将5万钱全都败光。
聪聪虽然也挥霍了一把，但想到自己只有4.33万元，于是稍稍控制了消费欲，只花费了4.33万元。
现在让我们看看两个人的现金流：
首先，在生意的第一年年终，如下面的表所示，两人手里都有15万元现金。
接下来，计算收益。
两人在挥霍之后，进入了下一年度的生意周期。
聪聪有15万－4.33万＝10.67万现金
笨笨有15万－5万＝10万现金
进货成本还是5万，其他各项开始还是5万，合计支出10万元。
从上面的计算可以看出，两个人都有足够的现金支付以上费用。
货车的价值，由于折旧缩减为4.33万元，而笨笨显然还是没有注意到这一点。
聪聪把货车的减价折旧的那6666元继续存了起来。
这就是前面所提到的“投入资本的回收”。
又一年过去了，就像上一个年度，两人顺利地卖完了货物，得到了15万元销售额，各项开支还是5万元。
在年终盘算时，聪聪依然把6666元的减价折旧金额作为开支，计算收益，而笨笨依旧不知减价折旧的原理。
赚了钱，两个又开始挥霍，笨笨照旧一周花光了5万元收益，聪聪则只花了4.33万元。
我们再来看两个人第二年生意的现金流，如下面的表格所示：
也就是在第二年年终，聪聪手里有15.67万现金，笨笨和去年一样，手里只有15万现金。
在两个人挥霍完以后，两人的现金情况如下：
聪聪有15.67万－4.33万＝11.34万现金
笨笨有15万－5万＝10万现金
好了，让我们进入第三年的生意周期。
两人的财务状况是这样的：
聪聪一直将货车的折旧金额作为开支，认真执行着“投入资本的回收”，细心地把1.33万元存下来。
笨笨还是没有留意到货车减价折旧的问题。
于是，第3年、第4年……
在这期间，聪聪一直把货车的减价折旧金额作为开支来计算收益，笨笨却从来没有留意到这个问题。
直到第6年，两个人的财务状况变成了：
在第7年第一天的早晨，笨笨给聪聪打电话：
“嘿，麻烦了，我的货车出了问题，开不动了！”
正巧聪聪也要开车出门，同样发现自己货车的发动机失灵了。
“我的车好像也坏了……”
他们找到车行，车行老板表示，货车的寿命到期，可以用1万元价格收旧车，以旧换新。
聪聪表示，没问题，还是要同款货车，5万元，以旧换新就是掏4万元，他每年都把“投入资本的回收”存起来，正好4万。
但是，笨笨却犯了难，因为进货要5万，各项开始要5万，手头只有10万现金，就算旧车抵1万，他也实在掏不出4万的买车钱。
通过上面的故事，我们应该明白，资产减价折旧的金额也是开支，应该将其从收益中减掉，然后将相应金额以现金的形式存起来。
这就是上面“投入资本回收”的原理所在。
当现有资产老化后，就能用平时储蓄的资产减价折旧金额换购新资产，避免一时花销过高，不得不借钱的窘境。
这就是“投入资本回收”带来的令人惊喜的理财成效。
所以，制作你的家庭资产负债表吧！
把家电、汽车等固定资产的折旧计算出来，并将每年的折旧费存起来。
三、投资的关键是红利再投资
还是聪聪和笨笨，两人早早就迷上了炒股，并且业绩都不错，能够达到平均年化20%的投资回报率。
让我们再来看看时间其中会起到什么样的神奇作用。
实例3：炒股记
假设条件：
1.每人的启动资金都是100万元；
2.每年的投资回报率都是20%；
3.忽略税金和手续费。
聪聪完全遵循了复利法则，第1年通过股票投资将100万变成了120万。
第2年，他将120万全部进行了股票再投资，这里的“再投资”是关键词。
就这样周而复始，一直坚持了20年。
让我们看看聪聪的资金一览表。
笨笨呢？
在第一年，他也将100万变成了120万，不过，他只顾当前利益，贪图享乐，把那20万的收益花掉了。
第二年，他只有100万投资到股市中。
反正就一句话，他也周而复始地把每年20万的收益挥霍掉，每年年初投入的都是那100万。
让我们看看笨笨的资金一览表。
通过对比我们就能发现，聪聪和笨笨同样具有年化投资回报率20%的能力，但就因为“再投资”的差异，聪聪创造了7273万元的财富，而笨笨却只剩下100万，两人的投资成效可谓大相径庭。
这个故事揭示的道理并不难懂，也就是——不要提高消费投资收益，而应对收益进行再投资！
总的来说，股票投资就是：
花费时间以积累巨额资产的途径；
它是激活复利魔力的利器。
四、买车的钱从房产收入里出
之前坤鹏论讲过，花钱在赚钱、花钱、存钱这三件事中最重要。
花钱，要尽量考虑用资产的方式购买。
实例3：买车
有一天，上帝给了聪聪和笨笨每人100万元，让他们“做自己喜欢做的事”。
笨笨用这笔钱买了一辆价值100万的汽车。
跟着坤鹏论一起学习过来的朋友肯定明白，除非你将汽车当成赚钱的工具，否则它就是消费品——消耗和浪费的商品。
从笨笨发动汽车引擎的那一刻起，它第一年的折旧就发生了。
五年后，这辆车基本没剩太多价值，如果算上平时投入的油钱、停车费、保险、保养等，即使最后卖二手，可能还是入不敷出。
聪聪则用90万元买了一套小户型房产，然后把房子出租，每月有3000块钱的房租收入。
接着，聪聪贷款买了一辆30万的宝马汽车，首付10万，贷款5年，每月还贷4000元左右，基本上每月的房租加上1000多，就能轻松还贷。
这样下来，聪聪100万元的本金价值基本没有下降，也开了上宝马，但是，他的车是用房产赚来的钱买的。
做到了不光买了汽车还置办了房产。
随着未来房租的不断积累，聪聪要想买第2辆汽车或是再添置房产，也是有可能的。
但是，笨笨呢？
最终100万随着汽车的折旧，将灰飞烟灭。
也就是用钱买了消费品以后，什么也不会剩下，但是通过资产的方式购买消费品，资产还会留下。
五、从聪聪和笨笨身上悟到了什么？
以上这些例子，基本都在道出投资的本质：
“牺牲眼前既得利益，用以换取未来的更大好处。”
所以，投资的两头是分析和交易，连接它们就是等待。
投资的最高境界是等待！
同时，我们还要明白，最好不要将投资作为自己唯一的赚钱管道。
因为，那就意味着你每年都要像笨笨那样把收益提取出来当生活费，甚至要卖股票才行。
这样的话，资金很难成长，且无法享受复利的成果。
长期下来，只会越来越差。
这样连带的就是本金无法增长，造成投资获利也不可能在复利效应下突飞猛进。
那么，即使你能年年都保持20%的年化投资回报率，因为要将收益作为生活费提取出来，所以年年收益都是那么多。
这意味着，你没办法提高生活质量，永远只能维持着固定的投资回报收益水准。
而且，股市本就是波动不停，有好年头，有坏年头，如果遇上不好的年头，股市可能要持续衰退个几年。
但是，你的生活还要继续，生活费照样支出，万一现金不足，就只能卖股票维持生活。
同时，有个现实你要明白，好的年头也不见得太好，因为即使牛市，也不是所有股票都涨，就像熊市也不是所有股票都跌一个道理。
所以，晴天修房，经济好的时候多攒钱，都是绝对的真理。
在有获利的年份留下充足的现金，让坏的年头不需要卖股票换生活费。
有人会说，那我干脆把本金慢慢花掉，比如：有1000万，一年花50万，也能花个20年。
这时你要考虑两个问题：
第一，你确定只能再活20年吗？
第二，这无异于杀鸡取卵，每年用掉 50万本金，用复利计算等于用掉 30年后的216万元，机会成本很高。
本文由“坤鹏论”原创，转载请保留本信息
注：坤鹏论由三位互联网和媒体老兵封立鹏、滕大鹏、江礼坤组合而成。坤鹏论又多了位新成员：廖炜。即日起，坤鹏论所有自媒体渠道对外开放，接受网友投稿！如果你的文章是写科技、互联网、社会化营销等，欢迎投稿给坤鹏论。优秀文章坤鹏论将在今日头条、微信公众号、搜狐自媒体、官网等多个渠道发布，注明作者，提高你的知名度。更多好处请关注微信公众号：“坤鹏论”微信公众号：kunpenglun，回复“投稿”查看，自媒体人可加QQ群交流，群号：6946827
最新评论